3 действия при эмиссии ценных бумаг которые преследует Уголовный кодекс

статья 185 УК РФ

Ценные бумаги представляют собой один из видов документов, удостоверяющих имущественные права, и относятся к движимому имуществу, поэтому подделка или другие противоправные деяния с ними противозаконны. 185 статья УК РФ описывает возможные правонарушения, а также вид и размер наказания за противоправные действия, совершаемые во время эмиссии данного вида бумаг.

Многоканальная бесплатная горячая линия
Юридические консультации по уголовному праву. Ежедневно с 9.00 до 21.00
Москва и область: +7(499) 288-17-41
Санкт-Петербург: +7(812) 317-60-13

Содержание статьи

Злоупотреблениями при эмиссии являются определённые поступки, к ним относятся:

  • Указание ложной информации в проспекте документа;
  • подтверждение или принятие бумаг с проспектом, несущим ложную информацию;
  • презентация выпущенных бумаг, не прошедших процедуру регистрации.

Условием для возникновения ответственности по статье является причинение инвестору убытка в крупном размере.

Не все бумаги проходят регистрирование в установленном законом порядке, они могут размещаться и без предварительной регистрации.

Правонарушения, возникающие при эмиссии, наказываются:

  • штрафом, выраженным в денежном эквиваленте, в сумме от 100 000 до 300 000 рублей;
  • взысканием зарплаты осуждённого за время работы от 1 года до 2 лет;
  • действиями обязательного характера длительностью до 480 часов;
  • действиями исправительного характерана период до 2 лет.

Уголовное преследованиеУголовное преследование по ст. 185 УК РФ начинается только в том случае, если инвесторам нанесён значительный убыток, а именно в сумме более 1 500 000 рублей.

Преступления во время эмиссии, совершаемые группой людей по предварительному соглашению, наказываются взысканием в размере от 100 тысяч до 400 тысяч рублей или зарплаты осуждённого за времяработы от 1 года до 2 лет, а также работами принудительного характера или ограничением свободы на период до 1 года.

Ответственность за совершение правонарушения организованной группой определяется в виде взыскания в размере от 100 тысяч до 500 тысяч рублей или в величине зарплаты осуждённого за время от 1 года до 3 лет, а также действий принудительного характераили лишения свободы на период до 3 лет.

Комментарий к статье

Определение данного вида ценностей даётся в ст. 142 ГК РФ.

Ценная бумага ─документ определённой формы, имеющий реквизиты и удостоверяющий имущественные права, исполнение которых проводится только при его предоставлении.

Права, обеспечиваемые данным документов, могут иметь не только имущественный характер в случаях, установленных законом РФ. Например, акция даёт право голоса при принятии решений.

Ценные бумаги имеют общие характеристики:Ценные бумаги

  • срок обращения;
  • вид выпуска.

Кроме общих свойств существуют рыночные характеристики:

  1. Порядок определения владельца – на предъявителя или на определённое лицо.
  2. Бывают эмиссионные (изготавливаются одинаковой серией) или неэмиссионные (индивидуальная серия).
  3. Наличие одного эмитента.
  4. Обращаемость.
  5. Наличие возможности начисления дохода.
  6. Порядок передачи другому владельцу.
  7. Вид номинала: постоянный или переменный.

У каждой ценной бумаги имеются свои особенности, влияющие на её свойства и возможность использования тем или иным образом.

Например, при краже бумаги, оформленной на предъявителя, вор может обратиться за получением дивидендов.

Состав правонарушения имеет 4 основных составляющих. Объектом преступления является нарушение правил эмиссии, приводящих к материальным потерям инвесторов.

Эмиссия – это совокупность мероприятий, проводимых под контролем государства, обеспечивающих распределение ценных бумаг между инвесторами. Процесс эмиссии регламентируется ФЗ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-ФЗ.

Объективная сторона отражает возможные злоупотребления, направленные на изменение порядка эмиссии, а также внесение ложной информации. Правонарушение считается оконченным с момента причинения инвестору материального убытка в значительном размере.

Проспект ценной бумаги – это часть документа, отражающая сведения об эмитенте.

Проспект имеет основную и дополнительную части, которые утверждаются руководством, и содержат следующие данные:

  • введение с кратким изложением данных;
  • сведения об организации, выпускающей бумаги, и её экономической деятельности;
  • данные бухгалтерской отчётности эмитента;
  • информацию о презентации;
  • сведения о том, кто обеспечивает облигации эмитента.

Учет ценных бумагОсновную часть проспекта можно зарегистрировать отдельно от дополнительной. Все сведения должны быть достоверными, иначе эмитент будет привлечён к ответственности.

Государственный учёт данного вида бумаг проводится учреждениями, перечень которых устанавливает служба по финансовым рынкам. По результатам регистрации присваивается номер.

Субъектом правонарушения является лицо, ответственное за выпуск бумаг. К ним относятся: руководитель компании и должностные лица, имеющие возможность повлиять на внесение достоверной информации. Должностные лица при этом злоупотребляют своими полномочиями, приводя к нецелевому расходованию бюджетных средств.

Субъективная сторона правонарушения основана на умышленном характере совершённого деяния. При этом виновник осознаёт, что вносимые им данные в проспект ценной бумаги недостоверны или что отсутствует регистрационный номер.

Консультации и комментарии юристов

Проверка документовОснованиями для начала уголовного делопроизводства по статье 185 Уголовного кодекса РФ являются:

  1. Обнаружение регистрирующим органом ложных сведений в документе или отчёте о выпуске.
  2. Обнаружение аудиторской фирмой злоупотреблений со стороны эмитента в процессе выпуска.
  3. Заявления инвесторов.

При возбуждении уголовного дела выносится постановление.

В процессе расследования преступления необходимо:

  • подтвердить наличие ложной информации в документах;
  • установить лицо, внёсшее ложную информацию в документы;
  • определить умысел лица, подозреваемого в реализации правонарушения;
  • определить размер ущерба.

Для изучения материалов дела в ходе досудебного расследования производится изъятие и изучение учредительных и бухгалтерских документов организации-эмитента. Сравнивается информация из проспекта со сведениями отчёта об эмиссии, а также показания инвесторов.

Для определения лица, внёсшего ложные сведения, проводят допросы подозреваемых и изымают образцы почерка для проведения почерковедческой экспертизы.

При определении величины ущерба в российском законодательстве нет уточнения по числу пострадавших, то есть крупный ущерб может быть причинён только одному инвестору или сумма складывается из ущерба нескольким инвесторам.

Для оценки причинённого ущерба определяют:

  • список инвесторов;
  • имущественное положение инвесторов;
  • денежное выражение ущерба.

Сведения о величине материальных убытков определяются путём изъятия и детального изучения соответствующей документации у подозреваемых и потерпевших.

После изучения всех собранных материалов и изъятых документов на этапе предварительного расследования дело передаётся в суд.

Судебная практика показывает, что, как правило, наказание назначается по совокупности нескольких противоправных деяний. Например, злоупотребления при выпуске бумаг сочетаются с превышением сотрудниками служебных полномочий.

(Пока оценок нет)
Загрузка...

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: